Expertos analizan cómo la inteligencia artificial podría revolucionar la recaudación fiscal, la eficiencia y la transparencia en la gestión pública
En la compleja arquitectura que sostiene a un Estado moderno, la recaudación fiscal es la viga maestra. Sin embargo, su eficiencia se ve constantemente desafiada por la evasión, el fraude y la complejidad de los sistemas tributarios. En este escenario, la inteligencia artificial (IA) y el machine learning (ML) emergen no como conceptos futuristas, sino como herramientas tangibles con el potencial de redefinir por completo el paradigma fiscal, haciéndolo más justo, eficiente y transparente.
Según un reciente análisis de expertos de SAS, compañía líder en datos e inteligencia artificial, la implementación de estas tecnologías podría tener un impacto monumental. Los datos recopilados por la compañía demuestran que los gobiernos que han adoptado soluciones de IA han logrado incrementar la recaudación hasta en un 5% en ingresos por auditorías y entre un 8% y un 10% en los ingresos generales por recaudación.
El Poder de la Analítica Avanzada
La promesa de la inteligencia artificial en el ámbito fiscal no reside en la magia, sino en su capacidad sin precedentes para procesar y analizar enormes volúmenes de información. A diferencia de los métodos tradicionales, que a menudo se basan en filtros superficiales, los modelos analíticos avanzados pueden realizar un análisis profundo y específico para identificar irregularidades entre las declaraciones presentadas y los ingresos reales de los contribuyentes.
“Esto significa que, a través de modelos analíticos, es posible detectar contribuyentes que no pagan, o que pagan menos de lo que les corresponde de acuerdo con sus ingresos, lo que los hace incurrir en la evasión fiscal”, aseguró Yuri Rueda, experto en Fraude de SAS México. Esta capacidad de hacer el pago de impuestos más «asertivo» permite a las autoridades fiscales enfocar sus esfuerzos de manera más eficaz, optimizando el trabajo de los auditores y mejorando el cumplimiento voluntario.
Una Herramienta de Precisión Contra el Fraude
El fraude y la evasión fiscal son delitos económicos que representan una sangría constante para las arcas públicas a nivel mundial. Los gobiernos suelen perder entre el 10% y el 20% de sus ingresos previstos debido a estas prácticas, y en algunos países, tanto desarrollados como en vías de desarrollo, esta tasa puede dispararse hasta un alarmante 70%.
Frente a este desafío, la analítica madura ofrece una solución robusta. Esta tecnología permite procesar información de fuentes muy diversas —desde grandes corporaciones hasta pequeños contribuyentes— para crear agrupaciones, identificar patrones de comportamiento y detectar anomalías que serían invisibles para el ojo humano. Gobiernos de países como Estados Unidos, Gran Bretaña y Chile ya están utilizando estas herramientas avanzadas para fortalecer sus sistemas de recaudación, sentando un precedente a nivel global.
Un Escudo Ante la Incertidumbre Económica
El potencial de la IA fiscal cobra aún más relevancia en el actual contexto de turbulencia económica global. Ante la amenaza de una recesión, impulsada por la inflación y la disminución del consumo, los expertos de SAS señalan que hacer más eficiente la recaudación podría ser un elemento clave para amortiguar los efectos negativos.
“Al momento en que se presenta una recesión económica, hay menos consumo y en consecuencia menos impuestos que se paguen por ese consumo. Empieza a haber despidos y por tanto menores impuestos que se recaudan. Hay menos dinero y menos impuestos. Todo se convierte en una bola de nieve que afecta la recaudación”
aseguró Mario Ulloa
experto en Gobierno en SAS México
En este tipo de contextos, se vuelve crítico hacer una recaudación más eficiente. Esto no significa necesariamente cobrar más a unos pocos, sino recaudar mejor donde siguen existiendo fuentes de ingresos y ubicar con mayor certeza los focos de fraude que debilitan el sistema.
Hacia una Gestión Pública Transparente
Más allá de la recaudación, la tecnología de IA también ofrece soluciones para garantizar la integridad en la gestión de los recursos públicos. Herramientas de Procurement Integrity permiten trazar una ruta clara y transparente del origen y destino de los fondos recaudados, aumentando la honestidad en la gestión pública y previniendo actos de corrupción.
La implementación de la inteligencia artificial en el ámbito fiscal se presenta, por tanto, como una oportunidad histórica. No se trata solo de optimizar cifras, sino de construir un sistema tributario más equitativo, fortalecer la confianza ciudadana y dotar al Estado de la resiliencia necesaria para navegar los complejos desafíos del siglo XXI.
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